广东省广州市人民检察院
起诉书
穗检公一刑诉〔〕33号
诉讼代表人朱某某，男，年**月**日出生，广州*甲物流服务有限公司员工，联系电话****。
被告单位江西*乙实业有限公司，组织机构代码86****，单位地址江西省赣州市章贡区**路**号**楼，法定代表人眭某某。
诉讼代表人蔡某某，男，年**月**日出生，被告单位江西*乙实业有限公司员工，联系电话****。
被告人谢某某，男，年**月**日出生，身份证号码362123********，汉族，文化程度大专，户籍地址广州市增城区**镇**路**号**房。因涉嫌走私普通货物罪，于年5月4日被黄埔新港海关缉私分局取保候审，年4月29日被黄埔新港海关缉私分局监视居住，年10月29日被本院决定取保候审。
被告人眭某某，男，年**月**日出生，身份证号码362123********，汉族，文化程度高中，户籍地址江西省赣州市章贡区**栋**室。因涉嫌走私普通货物罪，于年5月4日被黄埔新港海关缉私分局取保候审，年4月29日被黄埔新港海关缉私分局监视居住，年10月29日被本院决定取保候审。
被告人李某甲，男，年**月**日出生，身份证号码431003********，汉族，文化程度高中，住湖南省长沙市岳麓区**路**号和**园**栋**室。因涉嫌走私普通货物罪，于年5月10日被黄埔新港海关缉私分局取保候审，年4月29日被黄埔新港海关缉私分局监视居住，年10月29日被本院决定取保候审。
本案由黄埔新港海关缉私分局侦查终结，以广州*甲物流服务有限公司、江西*乙实业有限公司、被告人谢某某、眭某某、李某甲涉嫌走私普通货物罪，于年10月17日向本院移送审查起诉，并于年1月10日补充移送审查起诉。本院受理后，已告知被告单位、被告人有权委托辩护人，依法讯问了被告人，审查了全部案件材料。期间，退回补充侦查二次，延长审查起诉期限三次。
经依法审查查明：年2月至8月间，广州*甲物流服务有限公司（以下简称“*甲公司”）与江西*乙实业有限公司（以下简称“*乙公司”）为谋取非法利益，合谋以低报价格的方式走私锑锭出境。被告人谢某某作为被告单位*甲公司的实际控制人，主要负责制作虚假出口发票等单证，并以被告单位*甲公司的名义联系报关行和船代公司安排出口；被告人眭某某作为被告单位*乙公司的法定代表人，主要负责以被告单位*乙公司的名义在国内采购锑锭；被告人李某甲作为被告单位*乙公司的股东，主要负责联系国外客户获取订单。经查，被告单位*甲公司、*乙公司、被告人谢某某、眭某某、李某甲以上述方式共计走私出口锑锭84票，经海关关税部门核定，偷逃应缴税额人民币.65元。
另查明，年12月至年5月间，被告人谢某某、眭某某、李某甲为获取非法利益，在同案单位湖南*戊化工制造有限公司（以下简称“*戊公司”）的副总经理同案人侯某某、经营部部长同案人蒋某某（均另案处理）的同意下，非法使用同案单位*戊公司的加工贸易手册，以伪报贸易性质的方式走私锑锭出境，并支付每吨人民币元的指标费。经查，被告人谢某某等人通过*戊公司，以上述方式共计走私出口锑锭13票，经海关关税部门核定，偷逃应缴税额人民币元。
被告人谢某某、眭某某于年5月4日主动投案，被告人李某甲于年5月10日主动投案，三人均对犯罪事实供认不讳，并主动退缴违法所得共计人民币元。
认定上述事实的证据如下：
1.企业登记注册材料、报关材料、银行流水清单等书证；
2.同案人侯某某、蒋某某、吴某甲的供述及郑某某、李某乙、吴某乙等人的证言；
3.被告人谢某某、眭某某、李某甲的供述与辩解；
4.检验报告等鉴定意见；
5.电子数据等。
本院认为，被告单位*甲公司及该公司直接负责的主管人员被告人谢某某、被告单位*乙公司及该公司直接负责的主管人员被告人眭某某、李某甲，违反海关法规，逃避海关监管，走私货物出境，偷逃应缴税额，情节严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第二款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以走私普通货物罪追究其刑事责任。被告人谢某某、眭某某、李某甲三人，违反海关法规，逃避海关监管，走私货物出境，偷逃应缴税额较大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第一款第（一）项，犯罪事实清楚，证据确实、充分，均应当以走私普通货物罪追究其刑事责任。被告人谢某某、眭某某、李某甲系自首，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，可以从轻或者减轻处罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提起公诉，请依法判处。
此致
广东省广州市中级人民法院
检察员：李希瑶
年4月28日
附：
1.被告人谢某某（联系电话****）、眭某某（联系电话****）、李某甲（联系电话****）均被取保候审。
2.本案诉讼材料A、B卷共四十六册、光盘二张。
3.证人名单、鉴定人名单各一份。
4.扣押的违法所得人民币元，请依法判处。